L’insolvabilité des entreprises a connu une hausse constante depuis la fin des mesures de soutien COVID-19 mises en place par le gouvernement, et les prévisions indiquent que cette tendance persistera face aux défis économiques persistants.
Les secteurs de la construction, de l’hébergement et de la restauration ont été particulièrement touchés par ces défaillances.
Entre juillet 2023 et juin 2024, l’ASIC a rapporté une augmentation significative des faillites d’entreprises, avec une hausse de 35,5 % par rapport à la même période l’année précédente, totalisant 10 769 cas. Alors que les faillites devraient encore augmenter, il est crucial de comprendre les signes avant-coureurs et de prendre des mesures proactives pour prévenir ces défaillances.
Pourquoi l’insolvabilité est-elle en hausse ?
Selon les statistiques annuelles de l’ASIC pour l’exercice 2024, un flux de trésorerie insuffisant ou une utilisation excessive des liquidités étaient les principales causes des défaillances d’entreprises, citées dans 52 % des rapports des praticiens de l’insolvabilité.
L’inflation croissante, l’augmentation des coûts et la hausse des taux d’intérêt ont mis à mal les finances des entreprises et des consommateurs. Cette pression économique a particulièrement accablé les entreprises lourdement endettées, limitant le crédit disponible et entravant leur capacité à naviguer dans ces conditions difficiles.
L’augmentation du coût de la vie a incité les individus à réduire leurs dépenses non essentielles, ce qui a, à son tour, exacerbée les défaillances d’entreprises en raison de la baisse de la consommation.
Pour aggraver la situation, de nombreuses entreprises ont également rencontré des problèmes de chaîne d’approvisionnement, ainsi que des difficultés à recruter et à conserver du personnel. Cela a entraîné une hausse des coûts de personnel et d’approvisionnement, réduisant ainsi les marges bénéficiaires des entreprises. En conséquence, il y a également eu une augmentation des défauts de paiement entre entreprises.
Pour ajouter à ces défis, l’Australian Taxation Office (ATO) a intensifié ses efforts pour récupérer les impôts d’entreprise en souffrance, en partie en raison de problèmes hérités de la pandémie de COVID-19. L’amnistie des pénalités de l’ATO pour les PME, qui a expiré en décembre 2023, a également contribué à la pression financière sur ces entreprises.
Comment éviter de faire faillite une fois que vous avez identifié des signes de détresse ?
Une détection précoce et une intervention rapide sont cruciales pour la survie des entreprises dans cet environnement instable. Tenir des registres financiers précis et les examiner régulièrement sont des pratiques essentielles. Les entreprises devraient élaborer et suivre une prévision de trésorerie de 13 semaines afin de gérer efficacement leur liquidité. Un engagement précoce avec les financeurs peut également empêcher que des problèmes inattendus ne s’aggravent.
Avant de recourir à une procédure formelle d’insolvabilité, les entreprises peuvent envisager diverses mesures préventives. Négocier des plans de paiement avec les fournisseurs, les banques ou l’ATO peut permettre de gagner du temps pour mettre en œuvre des stratégies qui améliorent le flux de trésorerie. Chercher des alternatives de capital à court terme ou de financement peut également apporter un soulagement. La mise en œuvre de stratégies de redressement axées sur l’augmentation des revenus, la réduction des coûts, ou les deux, peut aider les entreprises à améliorer leur rentabilité.
Les propriétaires d’entreprises devraient explorer des options telles que la restructuration d’entreprise ou la vente pour garantir la continuité et maximiser les résultats pour les parties prenantes. Les options incluent l’engagement d’un praticien en restructuration de petites entreprises ou d’un conseiller en Safe Harbour. Des praticiens de l’insolvabilité expérimentés peuvent également guider les entreprises à travers des approches alternatives telles que l’administration volontaire, les actes d’arrangement de société ou la liquidation ordonnée, en soulignant que l’évitement de l’insolvabilité formelle doit être considéré comme un dernier recours.
Une gestion proactive et une vision stratégique sont essentielles pour les entreprises désireuses de traverser la tempête économique et d’en sortir renforcées. Si vous souhaitez avoir une discussion confidentielle sur les options qui pourraient convenir à votre entreprise, veuillez contacter un expert en insolvabilité de William Buck dans votre région.
Rebecca Feugeres est Responsable Appui-Développement / Chargée de coordination du programme International , elle s’occupe des Actualités, de la Finance du Développement personnel et des sujets liés à l’entrepreunariat